O que é Fluxo de Caixa? Entenda agora!

Primeiramente o que é fluxo de caixa?

Podemos definir o Fluxo de Caixa de maneira literal como segue:

Fluxo = Fluir = movimento
Caixa = Dinheiro = Financeiro

O fluxo de caixa na verdade é um instrumento de administração financeira que mostra os
registros da movimentação de entrada e saída financeira efetiva ou prevista

Para que serve o Fluxo de Caixa?

Ele nos permite avaliar se o faturamento presente será suficiente para cobrir os
desembolsos futuros já identificados.

Calcular os momentos ideais para reposição de estoque ou materiais de consumo,
considerando os prazos de pagamento e as disponibilidades.

Verificar a necessidade de realizar promoções e liquidações, reduzir ou aumentar preços.

Saber se é ou não possível conceder prazos de pagamentos aos clientes.

Saber se é ou não possível comprar à vista dos fornecedores, para aproveitar alguma
promoção.

Ter certeza da necessidade ou não de obter um empréstimo de capital de giro.

Antecipar as decisões sobre como lidar com sobras ou faltas de caixa.

Quais as informações que compõe o Fluxo de Caixa?

Registros de Entradas Financeiras
Receitas
Recebimentos diversos

Registros de Saídas Financeiras
Despesas
Pagamentos

Como dispor as informações no Fluxo de Caixa

As informações constantes devem ser precisas de forma que
transmitam a realidade dos fatos.

O registro documental necessariamente deve estar em ordem cronológica com
informações claras que possam servir de base para registros ou conferências futuras caso seja
necessário.

Como utilizar o Fluxo de Caixa?

Por ultimo a utilização se dá de forma bem pratica, com base nas duvidas que surgem, como por exemplo
o melhor momento para investir ou distribuir os pagamentos, verifica-se se nas datas
desejadas tem a previsão de entradas por exemplo, no caso de prever o futuro, pode-se ver
como foi o mesmo mês do ano anterior e ter uma proporcionalidade em relação ao futuro.

A utilização se dará de varias formas a atender o perfil do gestor que necessite de
informações, isso se dá, por ser uma ferramenta bem simples mas muito esclarecedora.